开工程履约保函风险点

工程履约保函是建筑市场中重要的信用担保方式之一，它能够有效地保障工程项目的顺利进行。然而，对于担保人（一般为银行或保险公司）而言，开具工程履约保函也存在着一定的风险。本文将深入分析开工程履约保函的风险点，并探讨相应的防范措施，以期为担保机构提供参考。

一、 履约保函的定义及作用

工程履约保函是指担保人根据申请人（一般为承包人）的请求，向受益人（一般为发包人）开立的，保证申请人履行与受益人签订的工程承包合同约定的义务的书面承诺。当申请人不履行或不完全履行合同时，担保人将按照保函约定，向受益人支付一定的赔偿金。

履约保函的主要作用在于：

1. 降低交易风险：对于发包人而言，履约保函能够有效地避免承包人违约带来的损失，保障工程项目的顺利进行；

2. 提高中标概率：对于承包人而言，提供履约保函能够提升自身信用等级，增加中标概率；

3. 促进招投标公平：履约保函的应用，有利于规范招投标市场秩序，促进公平竞争。

二、 开工程履约保函的风险点

虽然履约保函能够为建筑市场带来诸多益处，但对于担保人而言，开具履约保函也面临着一定的风险。主要风险点包括:

**（一）承包人违约风险**

这是担保人面临的最直接风险。如果承包人因自身原因（如资金链断裂、管理不善、工程质量问题等）无法按时、按质、按量完成工程项目，就构成了违约，担保人需要承担相应的赔偿责任。

**（二）发包人不当行为风险**

在某些情况下，发包人可能存在不合理的索赔行为，例如，故意拖延工程进度、不按合同约定支付工程款等，导致承包人无法正常履约，进而向担保人索赔。

**（三）法律法规变化风险**

随着国家法律法规的不断完善，与履约保函相关的法律法规也可能发生变化，如果担保人未能及时调整业务操作流程和风险控制措施，就可能面临法律风险。

**（四）担保合同条款风险**

担保合同条款的严谨性直接关系到担保人的权益。如果担保合同条款存在漏洞或歧义，例如，未明确定义违约情形、免责条款不清晰等，就可能导致担保人在索赔时处于被动地位。

**（五）担保额度过高风险**

如果担保人设定的担保额度过高，一旦发生承包人违约的情况，担保人将面临巨大的赔付压力。

**（六）信息不对称风险**

在实践中，担保人通常难以全面、准确地了解承包人的经营状况、工程项目的实际进展情况等，这种信息不对称性会增加担保人的风险。

三、 防范措施

为了有效防范开具工程履约保函带来的风险，担保机构可以采取以下措施：

**（一）加强对申请人的尽职调查**

在开具保函之前，担保人应加强对申请人（承包人）的尽职调查，全面了解其经营状况、财务状况、过往业绩、项目管理能力等，评估其履约能力，重点关注以下几个方面：

1. 审查承包人的资质等级、注册资本、人员结构等基本信息，了解其是否具备承接该项目的资质和能力；

2. 分析承包人的财务报表，关注其盈利能力、偿债能力、现金流等指标，判断其财务状况是否稳健；

3. 调查承包人的过往业绩，了解其在类似项目上的经验和信誉，考察其是否具有良好的履约记录；

4. 评估承包人的项目管理能力，包括项目团队的构成、项目计划的合理性、风险控制措施的有效性等，判断其能否有效地管理和执行项目。

**（二）严格审核担保项目**

担保人应建立健全项目评估机制，对申请担保的项目进行严格审查，重点关注项目本身的风险，包括：

1. 工程项目的性质、规模、技术难度、工期要求等；

2. 工程项目的招投标过程是否合规，是否存在串标、围标等违法行为；

3. 工程合同条款是否公平合理，是否存在明显不利于承包人的条款；

4. 工程项目的资金来源是否可靠，是否存在资金不到位的风险等。

**（三）合理确定担保额度和期限**

担保额度和期限是担保合同中的重要条款，直接关系到担保人的风险敞口。担保人应根据项目具体情况，合理确定担保额度和期限，避免因担保额度过高或期限过长而承担过高的风险。通常情况下，担保额度应控制在合同金额的一定比例范围内，期限应与工程项目的合理工期相匹配。

**（四）完善担保合同条款**

担保合同是明确担保人和申请人权利义务关系的重要法律文件， 担保人应完善担保合同条款，明确违约情形、索赔程序、免责条款等重要内容，并在合同中约定反担保条款，要求申请人提供相应的反担保措施，例如，抵押、质押、保证等，以降低担保人的风险。

**（五）加强对项目过程的监控**

在保函生效后，担保人应加强对项目的跟踪和监控，及时了解项目的进展情况、资金使用情况等，以便及时发现潜在的风险，并采取相应的措施。例如，可以定期或不定期地到项目现场进行实地考察，查阅项目的财务报表、工程进度报告等相关资料，与承包人、发包人保持沟通，了解项目执行过程中是否存在问题，并督促其及时解决。

**（六）加强与同业的交流合作**

担保机构应加强与同业之间的交流合作，共享风险信息，建立风险预警机制，共同防范和化解风险。可以通过参加行业协会组织的会议、论坛等活动，了解行业的最新动态和风险趋势，学习借鉴同行的先进经验和做法，提高自身的风险管理水平。

**结语**

开工程履约保函是担保机构的一项重要业务，同时也面临着一定的风险。担保机构应充分认识到开具工程履约保函的风险点，并在业务开展过程中加强风险管理，建立健全风险防范机制，才能有效地控制风险，保障自身的合法权益。