保函是一种常见的担保工具，在商贸活动中发挥着重要作用。对于企业来说，掌握保函的管理技能，尤其是银行保函的管理，是保障自身权益、提升金融素养的重要方面。日前，中国人民银行发布《企业银行函管理办法》（以下简称《办法》），旨在规范企业银行函管理，维护金融稳定，促进经济健康发展。
《办法》的出台有何意义？
在商贸活动中，企业往往需要提供担保来保障交易的顺利进行。保函作为一种担保方式，具有简便、高效、灵活的特点，因此受到企业的青睐。但同时，由于保函业务涉及多个主体，且保函具有独立性、抽象性等特征，其管理难度相对较高。
在此背景下，《办法》的出台，为企业银行函管理提供了明确的规范和指引，有利于防范金融风险，维护企业合法权益，促进保函业务健康发展。
《办法》有哪些亮点？
明确适用范围，突出重点领域
《办法》明确，适用于企业在人民币境内向境内银行申请开立的保函，以及境外银行分支机构、境外银行驻华代表处向境内银行申请开立的保立保函。
值得注意的是，《办法》重点关注了贸易领域的保函管理。近年来，随着我国贸易活动的蓬勃发展，贸易保函的需求日益增加。贸易保函涉及进出口贸易、对外投资等跨境经贸活动，对促进国际贸易发展、优化营商环境具有重要意义。因此，《办法》的出台，有利于规范贸易保函业务，促进贸易保函健康发展，更好地服务我国对外贸易。
强化银行风险管理，维护金融稳定
银行作为保函业务的重要参与方，其风险管理能力直接关系到金融稳定和企业权益。因此，《办法》对银行的风险管理提出了一系列要求。
首先，《办法》强调银行应当建立健全保函业务管理制度，明确内部职责分工，加强保函业务全流程管理。其次，《办法》要求银行加强授信管理，合理确定保函授信额度，并对保函申请人的资信状况、担保能力等进行审查。此外，《办法》还规定了银行在保函业务中的独立性原则，要求银行不得与保函申请人签订损害第三方合法权益的协议，不得接受保函申请人不当指示，切实保障保函业务的公平公正。
规范保函业务流程，保障企业合法权益
《办法》对保函业务的申请、开立、变更、撤销等流程进行了规范，明确了各参与方的权利和义务，为企业提供更加清晰、透明的保函业务环境。
在保函申请方面，《办法》规定了申请人应当提供的资料，包括但不限于申请函、营业执照复印件、财务报表等，方便银行进行审核。在保函开立方面，《办法》要求银行应当与申请人签订合同，明确双方权利义务，并开立保函账户，专户专款管理。在保函变更和撤销方面，《办法，也规定了详细的流程和要求，确保保函业务的合规性。
《办法》的实施，将有效保障企业在保函业务中的合法权益，提高企业参与保函业务的便利性和安全性，增强企业对保函业务的信任度和参与度。
加强监管，严厉打击违法违规行为
为确保《办法》的有效实施，维护保函业务秩序，人民银行将加强对银行保函业务的监督管理，并严厉打击违法违规行为。
《办法》规定，银行应当严格遵守保函业务管理规定，加强合规性管理，并接受人民银行的监督检查。对于违反《办法》的行为，人民银行将依法采取相应的监管措施，包括责令限期整改、罚款、暂停相关业务等。对于涉嫌犯罪的，还将移送司法机关处理。
此外，《办法》还鼓励社会监督，鼓励任何单位和个人对银行违反《办法》的行为进行举报，维护保函业务的公平公正。
综上所述，《企业银行函管理办法》的出台，是我国规范企业银行函管理的重要举措。通过强化银行风险管理、规范保函业务流程、加强监管打击违法违规行为，有利于维护金融稳定，促进经济健康发展，更好地服务实体经济。企业应及时学习和掌握《办法》内容，提升保函管理能力，充分发挥保函在商贸活动中的作用，助力企业发展壮大。
