一、总则
为加强中国银行保函业务管理，控制风险，维护银行信誉，根据《保函统一规定》、《中国银行公司业务管理办法》等相关规定，制定本办法。
二、定义
保函是指银行应被保证人的要求，向受益人出具的一项保证文件，承诺在被保证人违反其与受益人订立的合同或契约时，银行向受益人支付一定金额的担保金。
保函业务是指银行从事保函出具、续展、修改等相关业务活动。
三、业务原则
（一）统一管理，分级审批。
（二）坚持保函独立性原则，严格防范关联业务风险。
（三）遵循真实性原则，不为虚假或非法交易出具保函。
（四）注重风险控制，把握保函业务审批与风险管理全流程。
（五）健全内部管理体系，确保保函业务规范运作。
四、业务范围
本行可承办的保函业务包括但不限于：
（一）招标保函；
（二）履约保函；
（三）预付款保函；
（四）质量保函；
（五）尾款保函；
（六）偿还保函；
（七）保证金保函；
（八）其他符合本行业务范围的保函。
五、承保资质
申请保函的被保证人应当具备以下资质：
（一）具有独立法人资格或为具有民事行为能力的自然人；
（二）具有良好的信用记录和财务状况，无重大违约或诉讼等不良记录；
（三）有能力履行保函项下的义务；
（四）与受益人有实际业务往来或潜在合同关系；
（五）本行要求的其他条件。
六、业务流程
（一）保函申请
被保证人向本行提出保函申请，提交相关资料，包括但不限于：
1. 保函申请书；
2. 被保证人的营业执照或其他身份证明；
3. 被保证人的财务报告或其他财务信息；
4. 合同或其他债权凭证；
5. 本行要求的其他资料。
（二）业务审查
本行对保函申请进行业务审查，重点审查被保证人的资质、合同内容、保函种类、担保金额、期限等因素，并对保函风险进行评估。
（三）审批
经业务审查后，符合条件的保函申请，报相关业务部门审批。
（四）出具保函
保函经审批通过后，本行向受益人出具保函。
（五）保函管理
本行对出具的保函进行跟踪管理，包括：
1. 记录保函信息；
2. 定期检查被保证人的履约情况；
3. 监督保函到期并及时解除担保。
七、风险管理
（一）风险评估
本行在出具保函前，应当对保函风险进行评估，重点考虑：
1. 被保证人的信用情况；
2. 合同内容的合法性和可执行性；
3. 保函担保金额的合理性；
4. 保函期限的适当性；
5. 相关法律法规或监管要求的影响。
（二）风险监控
本行应建立保函风险监控机制，及时掌握被保证人的履约情况和保函的履约风险，并采取相应风险应对措施。
（三）风险应对
一旦发生保函项下的风险事件，本行应当采取及时有效的措施应对，包括：
1. 通知被保证人和受益人；
2. 要求被保证人履行合同或提供担保；
3. 向受益人按照保函约定支付担保金额；
4. 向有关司法部门申请司法救助。
八、保函失效及解除
保函失效的情形包括：
（一）保函到期；
（二）被保证人履行保函项下担保的合同或契约；
（三）受益人放弃保函担保；
（四）本行与被保证人或受益人协商同意解除保函；
（五）保函的出具存在违反法律法规或保函统一规定情形；
（六）其他导致保函失效的情形。
保函解除应办理保函解除手续，并通知被保证人和受益人。
九、违约处罚
对于违反本办法规定的行为，本行将根据情节轻重，对相关人员或机构采取相应处罚措施，包括但不限于：
（一）警告；
（二）罚款；
（三）停业整顿；
（四）取消业务资格；
（五）移交司法机关追究法律责任。
十、附则
（一）本办法自发布之日起施行。
（二）本办法未尽事宜，按照国家有关法律法规和监管规定执行。
（三）本办法由中国银行负责解释。
